关联交易制度 - 制度适用于公司与关联方资金管理，关联方含法人和自然人[2] - 资金往来分经营性和非经营性，非经营性含垫付费用等[3] - 公司应规范减少关联交易，不得为关联方垫支费用等[5] 交易流程 - 年度股东会批准的日常关联交易资金按内部流程和协议支付[8] - 偶发性关联交易资金按规定审批并签协议后支付[8] 监督检查 - 财务部门定期检查公司及子公司关联方资金往来情况[10] - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[10] - 注册会计师审计年度财务报告时需对关联方占用资金情况出具专项说明[12] 制度生效与修改 - 制度由董事会拟定并审议通过之日起生效，修改需董事会普通决议批准[16][18]