对外投资类型 - 包括独立兴办企业、合资合作、追加投资等[4] 投资决策标准 - 占资产总额10%或营收、净利润10%且金额超1000万或100万，董事会审议披露[5] - 占资产总额50%或营收、净利润50%且金额超5000万或500万，董事会审议后提交股东会[7] 部门职责 - 总裁统筹组织投资项目会前审议[9] - 承办部门负责人负责项目实施跟进[9] - 财务部门负责资金和财务管理[9] - 审计部门负责项目审计工作[9] 投资流程 - 投资计划获批方可实施[12] - 实行定期汇报，可调整预算，增加投资重审批[12] 投资处置 - 经营期满、不善等情况可收回或转让投资[15] 信息披露 - 按规定履行信息披露义务[17] - 相关部门和子公司及时报告并配合[17] - 子公司指定专人负责披露沟通[17] - 未披露前知情人员保密[17] 监督检查 - 审计部门建立内控监督检查制度[19] - 检查业务授权、决策等情况[19] - 发现问题及时报告纠正[20] 责任追究 - 委派出人员失当致损失追究责任[20] - 特定行为致损失立案调查处罚[20] 制度生效及修订 - 自股东会通过生效，董事会修订解释[22]