审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事不少于2人[4] - 成员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名，董事会任命[6] 审计委员会职责 - 每年向董事会提交外部审计机构履职及自身监督职责情况报告[9] - 每季度听取内部审计工作及问题整改汇报[11] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和资金往来并出报告[11] 股东会相关 - 董事会收到审计委员会召开临时股东会提议10日内书面反馈[18] - 董事会同意后5日内发通知[18] 诉讼请求 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份股东可请求审计委员会对违规董高人员诉讼[19] - 股东可请求董事会对违规审计委员会成员诉讼[19] 会议规定 - 每季度至少开一次会[22] - 办事机构提前3日送资料，全体委员同意可免[24] - 会议须三分之二以上委员出席方可举行[20] - 决议经全体委员过半数通过[21] - 披露财务报告等经全体成员过半数同意再提交董事会[22] - 现场会议制作记录，出席委员签字确认[25] 其他 - 会议资料等档案至少保存十年[26] - 财务部门定期如实提供资料并报告业务情况[28] - 工作经费列入公司预算，履职费用公司承担[29] - 细则自董事会审议通过之日起实施[31]