控股子公司定义 - 公司投资控股或实际控制、持股超 50%（不含）或能决定董事会半数以上成员组成等的独立法人公司[2] 人员管理 - 对派往控股子公司人员实行委派制，人员需符合任职条件[7] - 对控股子公司负责人进行岗前培训，对财务负责人进行培训和考核[10] 经营规划 - 控股子公司经营及发展规划服从公司战略，公司下达经济指标并审批实施方案[13] 制度执行 - 对外投资按《对外投资管理制度》执行，关联交易按《关联交易管理制度》执行[16] 财务管理 - 财务运作由公司财务管理中心归口管理，财务负责人原则上由公司委派[17] - 遵守公司统一财务管理政策，采用统一会计政策并备案[17] - 按要求及时报送财务报表，接受注册会计师审计[17] - 向公司报送资产负债表、现金流量表等财务报表和资料[18] - 季度结束后 1 个月内报送财务报表和分析报告[19] 信息披露 - 总经理是信息披露第一责任人[21] - 发生重大事项前及时向公司汇报并通知董事会秘书[21] - 及时报备董事会、股东会决议等重要文件[23] 审计监督 - 内部审计部门审查制度执行情况[26] - 定期或不定期进行审计监督[26] - 内部审计结束后出具报告并提出整改意见[26] 检查制度 - 对控股子公司经营管理实施检查制度，分例行检查和专项检查[26][27] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效实施[32]