交易基础与限制 - 公司以正常生产经营为基础开展外汇衍生品交易，目的是规避汇率和利率风险[4] - 交易只允许与有资格银行进行，合约外币金额不得超外币收（付）款预测量[4] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元需董事会审议后提交股东会[6] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需审议提交股东会[6] 业务流程 - 财务部是经办部门，负责计划制订等工作[8] - 采购及销售等部门提供基础业务信息和交易背景资料[8] - 董秘办负责信息披露，内部审计部门负责监督[8] 风险应对 - 汇率剧烈波动时，财务部分析上报，财务总监下达指令防风险扩大[13] - 业务存在重大异常可能出现重大风险时，财务部提交报告方案，董事会商讨措施[13] 披露与评估 - 一年经审计归属于上市公司股东净利润10%且超1000万元应及时披露[15] - 套期保值业务出现规定亏损情形需重新评估有效性[15] 制度说明 - 制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[17]