内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并披露[2] - 审计部是专职机构，对董事会负责，向审计委员会报告[5] 人员配置与考核 - 审计部配备专职人员，设负责人，审计委员会参与考核[5] 报告频率与内容 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告，每年提交报告[9] 审计职责与工作 - 负责内部控制评价组织实施，履行多项职责[9][10] 审计计划与流程 - 每年第四季度拟定下一年度计划，报董事长及委员会审批[14] - 审计前3个工作日发通知书，终结后5个工作日写初稿[15] 资料保存与核查 - 审计报告等资料保存不少于10年，二次核查不超3个月[15][16] 评价报告披露 - 公司出具年度内部控制评价报告并与年报同时披露[22][23] 违规处理措施 - 被审计单位等不同违规情形，单位处理相关人员[18][20]