交易相关 - 上市公司拟向44名交易对方购买标的资产99.8555%的股份[11] - 本次交易共49名交易对方,非自然人交易对方共12名[16] - 12名非自然人交易对方成立时间均早于2025年4月8日前6个月,不存在专为本次交易设立的情形[17] - 标的公司穿透后的股东人数合计75人,未超过200人,本次交易符合《证券法》发行对象规定[31] - 本次交易穿透锁定标准与市场案例无差异,锁定期安排符合相关法律规定[26] - 福州汇银存续期已延期至2027年12月31日,其持有标的公司股份锁定期为发行完成之日起12个月[32] - 若交易未通过审核或注册,对赌协议股份回购权条款次日恢复效力[38] - 本次交易还需深交所审核通过并经中国证监会同意注册,各方正推进审批程序[71] 业绩承诺 - 2017 - 2019年业绩承诺分别为净利润3000万元、3500万元、4000万元[35] - 2018年、2019年目标公司净利润(扣除非经常性经营损益)分别调整为3500万元、5292万元[36] - 目标公司2019 - 2020年度经审计的税后净利润(扣除非经常性损益)分别不低于2800万元及4200万元[36] - 2025 - 2027年业绩承诺金额分别为9000万元、10000万元、11000万元,合计30000万元[67] - 2025 - 2027年预测净利润分别为8993.46万元、10152.50万元、10989.19万元,合计30135.15万元[67] - 三年合计业绩承诺金额与三年合计预测净利润差异金额为135.15万元[77] 股权变动 - 2025年6月,福州汇银注册资本由0.70亿元变至0.33亿元,存续期限至2026年4月26日[11] - 2025年6月,标的公司股东签署《解除协议》终止对赌协议[37] - 交易对方苏月娥、青岛化石各持有标的公司1000股股份,因转让意愿不高退出交易[40] - 截至目前,致尚科技暂未制定收购标的公司剩余0.1445%股份计划[41] - 2024年10月8日至2025年4月8日,欧森豪以8元/股受让标的公司股份[45] - 2024年10月8日至2025年4月8日,海玥华以8元/股至13.66元/股受让标的公司股份[49] 公司运营 - 标的公司因自身经营和战略规划,于2018年5月7日终止在新三板挂牌[72] - 标的公司2021年与中介机构接洽,完善内部控制体系,摘牌后无辅导备案和其他证券化运作[73] 财务数据 - 恒扬数据资产总额51382.92万元,武汉恒扬770.22万元占比1.50%,新加坡恒扬317.04万元占比0.62%[74] - 恒扬数据营业收入18325.07万元,武汉恒扬1000.00万元占比5.46%,新加坡恒扬2.19万元占比0.01%[74] - 恒扬数据净资产额30574.74万元,武汉恒扬 - 2298.84万元占比 - 7.52%,新加坡恒扬247.92万元占比0.81%[74] - 恒扬数据净利润1093.44万元,武汉恒扬 - 12.62万元占比 - 1.15%,新加坡恒扬23.24万元占比2.13%[74]
致尚科技(301486) - 湖南启元律师事务所关于深圳市致尚科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之补充法律意见书(一)(修订稿)