境外发行制度 - 制度适用于公司境外发行证券及上市全过程[2] 资料提供要求 - 提供涉及国家秘密等文件资料需报主管部门批准并备案[3] - 向证券服务机构提供文件应按保密规定处理并说明情况[4] - 提供涉密文件需与证券服务机构签订保密协议[5] 档案管理规定 - 证券服务机构境内工作底稿档案应存境内，出境需办审批[8] 检查调查配合 - 配合境外检查调查前需经中国证监会或主管部门同意[8] 自查与违规处理 - 公司应定期自查保密和档案管理事项[8] - 发现违反制度行为应提出整改措施并监督[10] - 违反法律规定由政府部门追究责任，涉嫌犯罪移送司法[10]