控股股东相关 - 控股股东定义及表决权影响说明[2] - 公司不得为控股股东等提供财务资助[5] 资金监管 - 内部审计部等至少每季度检查公司及子公司[8] - 独立董事至少每季度查阅关联方资金往来[8] - 注册会计师需对占用资金情况出具专项说明[9] 违规处理 - 董事会知悉占用资金应办理股份锁定[12][15] - 董事会可向控股股东索赔并追责[15] - 对协助侵占财产责任人可处分[15] - 对非经营性占用资金责任人处分追责[15] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效[17]