浙江省围海建设集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 11 月） 第一章 总 则 第一条 为规范浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策机制，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》等法律法规，以及《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主 板上市公司规范运作》《浙江省围海建设集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程 》")等有关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责对公司内部控制、财务 信息和内部审计等进行监督，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立 董事是会计专业人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会 ...