公司历史 - 2008 年 12 月 31 日嘉鑫轴承（新能轴承前身）设立，江苏吉鑫风能科技股份有限公司出资 500 万元，持股 100%[3][4][5] - 2010 年 7 月 9 日嘉鑫轴承第一次增资，注册资本由 500 万元增至 2000 万元[9] - 2011 年 8 月 2 日嘉鑫轴承第二次增资，注册资本由 2000 万元增至 2173.913 万元[22] - 2015 年 5 月江阴嘉鑫风电轴承有限公司更名为江苏新能轴承制造有限公司[28] 股权变更 - 2010 年 7 月 16 日嘉鑫轴承第一次股权变更，9 名自然人股东退出，增加无锡纵盟[12] - 2010 年 8 月 9 日无锡纵盟向上海景林转让 303.52 万元出资额，占比 15.18%[15] - 2010 年 9 月 27 日上海景林向洛阳市辉煌转让 350 万元出资额，占比 17.50%，转让价 2500 万元[17][19] - 2011 年 9 月 14 日嘉鑫轴承第四次股权变更，吉鑫科技向华洁转让 130.44 万元出资额，占比 6%；无锡纵盟向苏州泽厚转让 43.48 万元出资额，占比 2%[25] - 2020 年 4 月 14 日新能轴承第五次股权变更，苏州盛泉向无锡纵盟、洛阳辉煌转让出资额[29] - 2021 年 1 月 18 日新能轴承第六次股权变更，上海亚力达向无锡纵盟、洛阳辉煌转让出资额[34] - 2021 年 7 月 19 日新能轴承第七次股权变更，常州泽厚向无锡纵盟、洛阳辉煌转让出资额[37] 股权价格 - 公司投资嘉鑫轴承综合单价 7.40 元/元注册资本，9 名自然人股东间接投资综合单价 6.31 元/元注册资本[20] - 2010 年 9 月 27 日上海景林转让出资额，每元出资额价格 7.14 元[17][19] - 2011 年 8 月苏州盛泉、上海亚力达增资，每元出资额价格 25.76 元[23] - 2011 年 9 月第四次股权变更后，华洁、苏州泽厚受让出资额，每元出资额价格 24.38 元[26] - 2020 - 2021 年股权变更交易定价每元出资额在 27.28 - 28.61 元之间[45] - 2024 - 2025 年减资交易定价每元出资额为 5.99 元和 23.51 元[45] 业绩数据 - 2022 - 2024 年吉鑫科技 EBITDA 增长率分别为 -14.92%、-11.19%、-36.48%[57] - 2022 - 2024 年新强联 EBITDA 增长率分别为 -22.59%、24.25%、-33.97%[57] - 2022 - 2024 年振江股份 EBITDA 增长率分别为 -4.60%、38.83%、2.24%[57] - 2022 - 2024 年洛阳新能 EBITDA 增长率分别为 -14.33%、-76.99%、10.94%[57] - 2023 年营业收入 332,967,939.74 元，2024 年为 410,363,615.17 元[66] - 2023 年营业成本 306,150,260.87 元，2024 年为 382,052,674.09 元[66] - 2023 年销售毛利率 8.05%，2024 年为 6.90%，评估取值 7.48%[67] 评估数据 - 新能轴承单体报表净资产账面价值 11,173.71 万元，评估值 41,653.09 万元，增值率 272.78%[48] - 新能轴承合并报表净资产账面价值 36,326.66 万元，评估值 41,653.09 万元，增值率 14.66%[48] - 洛阳新能总资产账面价值 51,969.50 万元，评估值 59,725.53 万元，增值率 14.92%[49] - 洛阳新能净资产账面价值 32,248.36 万元，评估值 40,004.39 万元，增值率 24.05%[49] - 存货账面值 10,369.95 万元，评估值 11,057.50 万元，增值率 6.63%[86] - 新办公楼评估增值因建安成本上涨及成新率高于账面，增值率 255.66%[93][94][95] - 设备类资产评估增值因购置价上涨及成新率高于账面[96] - 洛阳新安县洛新工业集聚区土地评估增值率 237.68%[110] 交易相关 - 交易前无锡纵盟持有新能轴承 48.9096%股权，公司持有 42.5469%股权，华洁持有 8.5435%股权[139] - 交易完成后公司将持有新能轴承 100%股权[139][140] - 协议约定无锡纵盟相关主体应在工商登记变更日起 12 个月内，以 9000 万元现金增持上市公司股票，增持截止日起 24 个月内不得转让[132] - 交割后新能轴承董事会由 3 名变 5 名，公司推荐 3 名候选人，无锡纵盟推荐 2 名候选人，决策一人一票，决议需全体董事过半数通过[136] 其他 - 控股股东包士金及其一致行动人合计质押股份 8650 万股，占其所持股份比例为 40.06%[143] - 质押融资资金用于偿还控股股东存量融资[144]