发行情况 - 向特定对象发行股票方案已通过相关会议审议，尚需上交所审核和证监会注册[7] - 发行对象步步高投资拟现金认购不超28,175,274股，不超发行前总股本30%[7] - 发行价格25.46元/股，不低于定价基准日前20个交易日均价80%[8] - 步步高投资认购股票锁定期36个月[9][10][13] - 拟募集资金不超71,734.25万元，用于补充流动资金[10] - 发行决议有效期自股东会审议通过起12个月[11] 股东情况 - 截至预案公告日，步步高投资持股18.09%，发行后将提升[35][39][50][92] - 发行完成后张源控制股份比例将变为32.17%[51] 财务数据 - 步步高投资2024年资产总额470,717.86万元，负债总额216,962.10万元，资产负债率46.09%[63] - 步步高投资2024年营业收入23,302.08万元，净利润 -2,232.49万元，净资产收益率 -1.23%[63] - 2025年1 - 9月，公司归属于上市公司股东的净利润为 - 3,690.09万元，扣非净利润为 - 3,724.88万元[160] 利润分配 - 2024年度以总股本135,720,000股为基数，每10股派现金红利0.50元，共派6,786,000元[138] - 2022年净利润1,074.79万元，未分配利润余额58,176.59万元，未分配[141] - 2023年净利润 - 8,338.90万元，未分配[141] - 2024年净利润2,913.46万元，现金分红占比23.29%[142] - 未来三年原则上每年现金分红不少于当年可分配利润15%，三年累计不少于年均可分配利润30%[149] 风险与规划 - 本次发行完成当年公司即期回报存在被摊薄风险[163] - 公司制定《募集资金管理办法》和《未来三年（2025 - 2027年度）股东回报规划》[167][168] - 公司及相关人员作出多项承诺，包括填补回报措施承诺[170][173][176]