业务范围与原则 - 套期保值业务管理制度适用于公司及全资、控股子公司，由公司统一管理[2] - 期货和衍生品品种限于与生产经营相关产品、原材料和外汇等[4] - 套期保值业务包括对现货库存、购销合同、预期采购量或产量等进行套期保值[5][6] - 公司进行套期保值业务遵循场内交易、品种相关、头寸匹配等原则[7] 决策与管理 - 公司股东会和董事会是套期保值业务最高决策机构，总经理办公会负责日常管理[10] - 工作小组负责套保计划制定、方案实施、效果评估等[10] 授权与审批 - 公司对套期保值业务办理、操作实行授权管理，首次授权有效期一般为一年[14] - 业务单位首次开展套期保值需报告情况，经工作小组拟定报告，报董事会审议[18] - 预计动用交易保证金和权利金等特定情况需提交股东会审议[18][19] - 年度和月度套保计划需经相应流程审批，超出权限需报股东会审议[20][21] 资金与交易处理 - 套保账户保证金余额不足时需拟定《月度资金需求计划表》申请调拨资金[22] - 套期保值交易错单时交易员应立即上报，经纪公司过错时应督促处理并追偿损失[32] - 公司应设立备用系统，遇重大变化可能引发重大损失时应及时平仓或锁仓[33] 报告与监督 - 交易员当日需报告交易、结算、盈亏、保证金使用及市场信息等情况[34] - 每月工作小组需编制《套期保值交易月报表》，年末编制相关报告[35][36] - 风险监督员发现异常情况应上报，工作小组或总经理办公会审议分析并商议措施[36] 披露与档案 - 公司期货和衍生品交易特定损益情况应及时披露[39] - 套期保值业务档案至少保存10年[41] 其他 - 从事套期保值交易相关人员应遵守保密制度[43] - 本制度由公司董事会负责制定、修改、解释，自审议通过之日起施行[46][47]