内部控制责任与原则 - 公司董事会对内部控制制度制定和执行负责，审计委员会监督，经营管理层负责日常运行[2] - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等五项原则[4] 内部控制要素与活动 - 公司内部控制应考虑内部环境、目标设定等八项要素[5] - 公司内部控制活动涵盖销售及收款等业务环节[7] 管理制度完善 - 公司将完善印章使用等专门管理制度[7] - 公司建立募集资金管理制度，对存储、审批等内容明确规定[23] 子公司管理 - 公司应重点加强对控股子公司的管理控制[7] - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序并督促建立内控制度[11] 风险评估与监控 - 公司不断完善风险评估体系监控各类风险[7] 内部审计与报告 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[9] - 内审部定期检查公司内部控制缺陷并提改进建议[33] 关联交易与担保 - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，划分股东会、董事会审批权限[15] - 公司对外担保内部控制应遵循合法等原则，控制担保风险[19] 募集资金管理 - 公司对募集资金专户存储管理，按招股说明书用途使用[23] - 公司内审部和独立董事跟踪监督募集资金使用情况[23] 重大投资与理财 - 公司重大投资内部控制遵循合法等原则，控制投资风险[26] - 公司委托理财由董事会或股东会审议批准，选择合格理财机构[26] 信息披露与保密 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人[30] - 公司建立重大信息内部保密制度[30] 报告与决议 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[34] - 公司董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[34] 鉴证报告要求 - 公司至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关内部控制有效性出具一次鉴证报告[35] 违规处罚 - 公司违反制度将按规定处罚，证券交易所有权处分[39]