资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或顾问[5] - 计划单次使用超募资金达5000万元且达超募资金总额10%以上，需股东会审议[16] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不超十二个月，不得高风险投资[14] 项目论证与调整 - 募集资金投资项目搁置超一年需重新论证[9] - 超计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证项目[9] - 年度实际使用与预计差异超30%需调整投资计划并披露[22] 节余资金处理 - 节余资金低于500万元且低于净额5%，可豁免特定程序[11] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万元，需股东会审议[11] - 节余资金低于净额10%，董事会审议披露；达或超10%，股东会审议[19] 资金置换与管理 - 募集资金转入专户后六个月内实施置换自筹资金[12] - 项目以自筹资金支付后，六个月内实施置换[12] - 对暂时闲置募集资金现金管理，投资产品期限不超十二个月[13] 监督检查 - 内部审计部门每季度检查资金存放、管理与使用情况[22] - 董事会每半年核查项目进展并出具专项报告[22] - 保荐或顾问每半年现场检查资金存放和使用情况[24] 审计相关 - 当年有募集资金使用，需聘请会计师专项审核并披露结论[23][24] - 二分之一以上独立董事同意，可聘请审计资金使用情况[25] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家规定、深交所规则及章程执行[27] - 制度与后续规定冲突，按新规定执行并修订报股东会审议[27] - 制度由董事会负责解释，经股东会审议通过施行及修改[28][29]