委托理财资金 - 委托理财资金为闲置资金，标的为保本及低风险产品，期限不超十二个月[2] 审议规则 - 委托理财金额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需董事会审议后提交股东会审议[5] - 未达标准的委托理财经董事会审议通过[5] 交易金额计算 - 向非关联方连续十二个月滚动委托理财以最高余额为交易金额，向关联方以发生额计算并累计[6] 信息披露 - 公司披露委托理财事项应包含目的、金额等内容[8] - 委托理财发生募集失败等情形应及时披露进展和应对措施[8] 子公司管理 - 全资子公司、控股子公司开展委托理财需事前提供预算方案，获财务部同意后实施[9] 财务部职责 - 财务部负责编制年度委托理财规划、经办日常管理等工作[12] - 委托理财应与金融机构签署书面合同，明确相关内容[12] - 财务部应建立健全业务流程，确保职责分离，遵守保密制度[17] 审计监督 - 公司内部审计部门负责委托理财项目审计与监督并向董事会审计委员会报告[19] 其他规定 - 公司不得通过委托理财规避审议程序、信息披露义务或变相提供财务资助[19] - 公司独立董事可监督检查委托理财情况，必要时聘请专业机构审计[20] - 违规操作或致公司受损，将追究相关人员责任[21] - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 本制度未尽事宜按国家及交易所规定执行[21] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[21] - 本制度经公司股东会审议通过后生效实施[21] - 制度落款时间为2025年11月[22]