控股子公司定义 - 公司持有其50%以上股权或能决定董事会半数以上成员当选或实际控制的公司为控股子公司[3] 担保申请与审查 - 被担保人应在拟签约日前至少一个月向公司财务部递交相关申请文件[8] - 公司全资子公司和其他控股企业对外担保由财务部、法律主管部门审查[12] 担保审批流程 - 对外担保先由总经理审核，后报董事会审议[12] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%等三种情况须经股东会审批[14] - 应由董事会审批的对外担保须经董事会全体成员2/3以上同意[16] 担保监督与披露 - 财务部按季报送《担保还贷履行情况表》[19] - 法务主管部门监督担保事项等[20] - 公司为他人担保情况应通报审计委员会和董事会秘书[20] - 董事会应建立定期核查制度[20] - 违规担保等情况应及时披露并处理[20] - 董事会或股东会批准的对外担保需在指定媒体披露[24] - 被担保人债务到期15个工作日未还款等情况应及时披露[24] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关规定执行，冲突时按新规定执行并修订[27] - 制度由董事会解释，经股东会审议通过后实施和修改[27]