公司治理 - 制定董事会审计委员会年报工作规程完善治理机制[2] 审计职责 - 审计委员会审查监督内控实施与自评[3] 审计流程 - 三方协商确定年报审计工作时间[5] - 督促事务所按时提交报告并记录情况[3] 决议报告 - 审计完成后表决决议提交董事会审核[3] - 书面意见和决议按要求报告深交所并披露[6]