北京四维图新科技股份有限公司 内部审计制度 北京四维图新科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月修订） 第一章 总则 第二章 内部审计机构和人员 1 第一条 为了加强北京四维图新科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，根据国家有关审计的法律法规和股份公司规范化的 要求，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内外直属各办事处、 境内外全资或控股子公司及其直属分支机构（含控股子公司），上 述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情 况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决 算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条 公司内部审计机构为审计部，由董事会下设的审计委员会领导，对 公司财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。 审计部应当保持独立性，配置专职审计人员，不得置于财务部门的 领导之下，或者与财务部门合署办公。 第五条 审计部配备专职审计人员若干人，设审计部经理 1 名。审计部经理 对董事会负责，向审计委员会报告工作。公司应当披露审计部经理 的学历、职称、工作经 ...