内部控制制度管理 - 公司董事会负责内部控制制度建立健全和有效实施，重要制度需董事会审议通过[3] - 本制度由董事会负责解释及修订，自董事会决议通过之日起实施[29][30] 审计部相关职责 - 审计部对董事会负责，至少每季度报告内部审计情况，每年提交内部控制评价报告[7][10][15] - 职责包括检查评估内部控制、审计财务资料等，审查发现缺陷督促整改[10][15] 审计委员会职责 - 指导和监督审计部工作，履行审阅年度计划等多项职责[8] - 督导审计部至少半年检查重大事项，根据审计报告评估内部控制有效性[11][12] 其他规定 - 建立内部审计机构激励与约束机制，违规人员按情节处理[24] - 内部审计部门对特定事项及时审计，每季度审计募集资金情况[16][19]