武汉中元华电科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月） 第五条 本制度适用于公司各内部机构或职能部门、控股子公司、分公司以 及具有重大影响的参股公司。 第二章 审计机构与审计人员 第六条 公司内部审计机构为审计部，依照国家法律、法规以及公司有关制 度独立开展审计工作，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实 性和完整性等情况进行检查监督，独立行使内部审计监督权。 审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。 第一章 总则 第一条 为了进一步规范武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作质量，防范 和控制公司风险，促进经营管理，提高经济效益，维护公司和全体股东的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关 法律、行政法规、规范性文件及《武汉中元华电科技股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"），结合公司的实际 ...