关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联方[7,8] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[11,12] 关联交易审议 - 拟超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需股东会审议[16] - 与关联自然人交易（除担保等）不超30万元、与关联法人交易（除担保等）占比0.5%以下或不超300万元由总经理审议[25] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占比0.5%以上由董事会审议[26] - 与关联人交易（除获赠现金等）超3000万元且占比5％以上经董事会审议后提交股东会[26] - 为关联人提供担保不论数额大小经董事会审议后提交股东会[26] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[21,22,23] - 股东会审议关联交易时特定关联股东应回避表决[23] 关联交易管理 - 公司董事等应及时报送关联人名单及关系说明[15] - 公司应确定并更新关联方名单，交易时判断是否构成关联交易并履行审批、报告义务[16] - 独立董事应定期查阅公司与关联方资金往来情况[19] - 关联人与公司签署协议，个人只能代表一方，不得干预公司决定[21] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[28] 关联交易披露 - 公司披露关联交易公告应包含交易定价政策及依据等内容[30] 其他规定 - 公司与关联人达成特定关联交易时可免予按本制度规定履行相关义务[31] - 本制度“以上”“内”含本数，“过”“超过”不含本数[33] - 本制度由公司董事会负责解释，经审议通过后生效实施，修改亦同[35]