内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[10] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[10] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[11] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[11] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[11] 报备与档案管理 - 内幕信息知情人应在信息公开后5个交易日内向深交所报备[16] - 披露重大事项时应向深交所报备内幕信息知情人档案[17] - 重大事项前股票异动需报备内幕信息知情人档案[18] - 董秘办公室负责登记备案，董秘组织实施[20] - 内幕信息知情人档案和进程备忘录至少保存十年[20] 自查与处理 - 应在年报等公告后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖证券情况[25] - 发现内幕交易等2个交易日内报送深交所并披露[25] 保密措施 - 控股股东等筹划重大事项前要做保密预案并签协议[25] - 提供未公开信息前应签保密协议[26] - 接待媒体应签承诺书防信息泄露[26] 违规处罚 - 违规泄露或内幕交易，董事会视情节处罚并追究法律责任[27] - 保荐人等擅自披露信息，公司保留追责权利[27] - 发现知情人受处罚，2个工作日内报送备案并公告[27]