内部控制制度 - 制定目的是加强内控、促进规范运作、保护投资者权益[4] - 目标包括合规经营、提高效益、保证资产安全等[4] - 涵盖公司、下属部门等层面[6] - 基本要素有内部环境、风险评估等[7] 部门及子公司管理 - 明确各部门岗位目标、职责和权限，建立相关制度[8] - 制定对控股子公司管理相关内控制度并加强管理[10] - 对控股子公司管理控制包括委派人员等活动[11] 关联交易与担保 - 制定关联交易相关内控制度，遵循诚实信用原则[13] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限和程序[13] - 应制定对外担保相关内控制度，遵循相关原则[17] 资金管理 - 对募集资金进行专户存储管理，签订三方监管协议[20] - 制定严格的募集资金使用审批程序和管理流程[20] 投资管理 - 重大投资内部控制应遵循合法、审慎等原则[24] - 进行衍生产品投资应制定严格决策程序等[24] - 进行委托理财应选择合格机构并签订书面合同[24] 信息披露与保密 - 按规则做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[28] - 执行重大信息内部保密制度，信息泄漏应报告披露[28] 审计与评价 - 审计部定期检查内部控制缺陷，提改进建议[31] - 审计部负责内部控制评价组织实施[32] - 每个会计年度结束后四个月内报深交所并披露评价报告[34]