融资制度适用范围 - 制度适用于公司及控股子公司融资行为，含权益性和债务性融资[7] 融资审批流程 - 发行股票或债券需经董事会审议后报股东会批准[9] - 融资金额低于净资产10%且单笔1000万以下由总经理审批[11] - 融资金额占净资产10%以上且超1000万提交董事会审议[15] - 融资金额占净资产50%以上且超5000万提交股东会审议[15] 其他规定 - 融资方案涉及资产抵押担保按相关制度履行程序[12] - 公司应科学论证融资方案，重大方案需形成报告[14] - 财务部负责拟定融资方案及具体工作[14] - 审计委员会有权核查评价融资活动并要求整改[18] - 制度由股东会审议通过，董事会负责解释修订[25][26]