独立董事任职条件 - 公司设2名独立董事，至少含一名会计专业人士[4] - 需有5年以上相关工作经验[7] - 近36个月因证券期货违法犯罪受处罚或有3次以上通报批评等不良记录不得担任[8] - 直接或间接持股1％以上或为前十股东的自然人股东及其直系亲属不得担任[11] - 在直接或间接持股5％以上的股东单位或前五名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任[11] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[14] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[17] 独立董事任期 - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[18] - 连续任职6年的，36个月内不得被提名为候选人[18] 独立董事履职与管理 - 原则上最多在3家境内上市公司兼任，每年现场工作不少于15日[3] - 辞职或被解职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[19][20] - 连续2次未亲自出席董事会且不委托他人，30日内提请股东会解职[19][27] - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[25] - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[26] 审计委员会规定 - 事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[30] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[30] - 由独立董事中的会计专业人士担任召集人[28][29] 其他规定 - 独立董事在薪酬与考核、审计、提名委员会成员中过半数并担任召集人[28] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[29] - 董事会对各委员会建议未采纳或未完全采纳，记载意见及理由并披露[31] - 董事会专门委员会会议召开前，原则上不迟于3日提供资料和信息[42] - 保存董事会及专门委员会会议资料至少10年[42] - 独立董事工作记录及公司提供资料保存至少10年[36] - 年度述职报告最迟在发出年度股东会通知时披露[38] - 2名独立董事认为会议材料不完整等可书面提延期，董事会应采纳[42] - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[40] - 保障独立董事与其他董事同等知情权[41] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[43] - 可建立独立董事责任保险制度[46] - 津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[47]