审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 成员任期与董事会一致，可连选连任[4] 审计委员会职责 - 督导内审部门半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 负责选聘会计师事务所并监督审计工作[8] - 对内部控制有效性出具评估意见并报告董事会[12] 审议事项规则 - 特定事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[7] - 公司根据内审报告出具年度内控评价报告[14] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次定期会议[17] - 会前三日送达通知及资料[17] - 三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议须全体委员过半数通过有效[17] 其他要点 - 会议记录保存十年[19] - 成员无法保证财务信息应投反对或弃权票[22] - 发现经营异常可调查，必要时聘中介机构[24] - 细则经董事会审议通过生效，由董事会解释[21]