内部控制制度 - 公司制定内部控制制度提高经营管理和风险防范能力[2] - 内部控制原则包括全面性等五项原则[3] - 内部控制涵盖财务报告和信息披露所有环节[4] 组织职责 - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善[6] - 审计委员会监督内部控制制度建立与执行[7] - 经营管理层完善经营环节内部控制体系制度[8] - 内部审计部门负责日常监督和现场审计业务[9] 风险评估与应对 - 公司开展风险评估识别内外部风险，确定承受度[13] - 综合运用规避等策略应对风险[15] - 持续收集风险信息，及时调整应对策略[16] 其他制度 - 建立健全独立财务核算体系，独立作财务决策[18] - 制定《关联交易管理制度》，关联交易遵循原则[25] - 制定《对外担保管理制度》，完善担保机制[26] - 制定《对外投资管理办法》，重大投资控风险重效益[28] - 制定信息披露相关制度，规范信息披露事务[29] 资金核查 - 审计部等每季度核查募集资金专户，半年出专项报告[27] - 审计机构每年审核募集资金存放与使用情况并出具报告[27] 制度说明 - 制度未尽事宜依法律法规和《公司章程》执行[38] - 制度与法律法规等不一致时以其规定为准[38] - 制度解释权归公司董事会[39] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[40] 公司信息 - 公司为河南凯旺电子科技股份有限公司[41] - 日期为2025年11月18日[41]