募集资金支取与专户管理 - 公司1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[7] - 商业银行3次未出具对账单，公司可终止协议注销专户[8] - 专户数量不超募投项目个数[7] - 公司将募集资金存于董事会批准专户，专户储存、专项使用、集中管理[6] 募投项目相关 - 募投项目搁置超1年或超期限投入未达计划50%，重新论证[11] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间或仅地点变更，董事会决议[26] - 拟变更、转让或置换募投项目，董事会审议后公告[27][28] 资金使用与置换 - 公司以自筹资金预先投入或实施中支付，募集资金到位后6个月内置换[13] - 闲置募集资金补充流动资金，单次不超12个月[18] 资金存放与协议 - 募集资金到账1个月内签三方监管协议并公告[7] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或该项目承诺投资额5%，年报披露[21] - 项目全部完成后，节余占净额10%以上，股东会审议[21] - 项目全部完成后，节余低于500万或净额5%，定期报告披露[21] 核查与报告 - 董事会每半年度核查进展，出具《募集资金专项报告》[21][30] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告并与年报披露[21][30] - 二分之一以上独立董事等可聘请会计师，公司配合承担费用[31][33] - 保荐人或独董至少每半年度现场调查[31] - 保荐机构年度出具专项核查报告并上交上交所[31] - 内部审计部门定期检查并报告[33] 用途变更 - 公司改变用途，董事会决议、保荐人或独董意见并股东会审议[25] 现金管理 - 现金管理产品期限不超12个月[14]