独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[8] - 公司董事会、特定股东可提出独立董事候选人[12] - 独立董事连续任职不得超过6年[13] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职[9] 独立董事补选规定 - 独立董事不符合规定或辞职致比例不符等情况，公司应60日内完成补选[14] - 独立董事辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，应继续履职至新任产生[14] 专门委员会要求 - 提名、薪酬与考核委员会中，独立董事应过半数并担任召集人[5] - 审计委员会中，独立董事应过半数，且由会计专业人士担任召集人[5] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，特定情况可召开临时会议，须三分之二以上成员出席[20] 独立董事履职要求 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应提议解除其职务[20] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[22] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告并披露[23] 审议事项规定 - 部分事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] - 部分事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] 委员会建议规定 - 提名、薪酬与考核委员会提建议未采纳需记载意见及理由并披露[21] 公司保障与责任 - 公司应保障独立董事知情权，定期通报运营情况、提供资料等[25] - 公司应保存会议资料至少十年[26] - 独立董事认为会议材料问题可提延期，董事会应采纳[26] - 公司相关人员应配合独立董事行使职权，否则可报告监管机构[26] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行权所需费用[26] - 公司可建立独立董事责任保险制度降低风险[26] - 公司应给予独立董事与其职责相适应的津贴并披露[27] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[29] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董事和高管的股东[29] 规则生效与修订 - 本规则由公司股东会审议通过后生效，修订由董事会提案、股东会批准[30]