资金审批 - 罚款超5000元由总经理审批，以下由财务负责人审批[16] - 单一供应商季付款超净资产25%报董事会批准[16] - 提取库存限额不足5万由财务经理审批，以上需财务负责人审批[21] 资金管理 - 库存现金限额以3至5天日常零星开支为准[18] - 各部门签出未用支票3天内交回财务[24] - 影响与银行对账因素1个月内处理完[26] 项目预算 - 专项资金项目预算超净资产25%报董事会批准[29] - 占总资产50%以上提交股东会审议[29] 子公司管理 - 子公司每月初报用款计划，股份公司定额度[33] - 子公司每月报收支结存，股份公司派人检查[34] - 财务部定期检查指导子公司资金并报告[34] - 财务部监督子公司资金活动，违规处罚[37] 生效时间 - 办法自董事会审议通过之日起生效实施[38]