内审工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 每会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度报告[10] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[16] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况进行一次审计[19] 审计流程 - 一般审计项目实施前3个工作日通知被审计对象[21] - 完成审计后10日内出具审计报告[22] - 被内审部门若有异议，应在3个工作日内提出书面意见[22] 其他规定 - 内审部工作底稿保存时间不低于10年[12] - 重要事项发生后及时审计[17][18][19] - 审查和评价信息披露事务管理制度有重点关注内容[20] - 检查和评估业绩预告、业绩快报有重点关注内容[21] 公司要求 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，董事会形成决议并披露[26] - 聘请会计师事务所进行年度审计时需进行内部控制审计并一同披露[26] - 建立审计发现问题整改机制，明确整改第一责任人[28] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法律及《公司章程》执行[34] - “以上”含本数，“过”不含本数[34] - 制度由董事会审议通过及修改，负责解释[34]