信息披露规则 - 制度适用于持股5%以上的股东等相关人员和机构[3] - 季度报告应在会计年度前三月、九月结束后一月内披露，一季度报告不得早于上一年度年度报告[10] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两月内披露[13] - 年度报告应在会计年度结束之日起四月内披露[13] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%需披露[14] - 公司营业用主要资产抵押等一次超该资产30%需披露[14] - 持有公司5%以上股份的股东情况发生较大变化需披露[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[16] - 重大事件披露时点为最先发生的时点[17] - 重大事件超过约定交付或过户期限3个月未完成，需披露原因等并每隔30日公告进展[19] - 重大事件交易涉及资产总额等多项指标占比达10%以上或超一定金额需及时披露[23] - 公司与关联自然人、法人交易金额达一定标准需及时披露[27] 报告与沟通机制 - 控股子公司应每月向公司提交月度财务报告等资料[40] - 公司董事、高级管理人员股份变动应自事实发生之日起2个交易日内向公司报告[45] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化需报告[38] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[38] - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东应告知委托人情况[50] - 控股子公司召开重大事件决议会后2个工作日内报董事会办公室[36] - 董事会定期对公司信息披露管理制度实施情况自查[41] - 董事会秘书负责公司与交易所及监管机构沟通联络[42] 档案与职责管理 - 公司对外信息披露文件档案由董事会办公室管理[45] - 董事会秘书不能履职时由证券事务代表履行职责[46] - 董事会办公室应妥善保管董事及高管信息披露职责相关文件资料[49] 保密与监督制度 - 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员监督财务收支和经济活动[49] - 公司董事、高管及相关工作人员负有保密义务，可要求签署保密协议[49] - 董事长、总经理为公司保密工作第一责任人，各层级责任人需与董事会签署责任书[49] - 擅自披露重大信息等情况，公司将追究当事人直接责任[49] - 公司内部审计机构定期或不定期监督财务管理和会计核算内部控制制度并报告[54] - 公司财务信息披露前应执行内部控制制度[54] - 公司年度报告中的财务会计报告需经有相关业务资格的会计师事务所审计[54] 投资者关系与违规处理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展活动[54] - 违反制度擅自披露或未按制度披露信息，公司将处分责任人并追究法律责任[53][55]