套期保值与期货衍生品 - 套期保值业务期货和衍生品品种限于与公司生产经营相关产品、原材料和外汇等[3] - 开展套期保值业务选择部分对冲时应至少锁定60%的敞口[25] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需股东会审议[18] - 公司不得使用募集资金从事期货和衍生品交易[21] 外汇管理 - 经常项目外汇收入保留期原则上最长不超过6个月，期满未使用需7个工作日内结汇[9] - 资本项目外汇收入结汇原则上7个工作日内办理，保留期不超过12个月，期满未使用需处理[10] - 经常项下外汇账户开立需报公司财务部，经总经理办公室审批后至银行办理[7] - 资本项目外汇账户开立需额外提供审批文件、决议，申报资金用途和计划[7] - 日常经营外币贸易融资原则上应锁定汇率，锁定期与资金使用期匹配[15] - 公司外汇风险管理以锁定汇率波动风险及保值为目标，严禁投机行为[24] - 公司汇率风险管理以自然对冲为主，衍生品市场对冲为辅[24] - 公司及下属公司外汇风险管理实施统一管理、分级防范模式[27] 交易审议与信息披露 - 预计动用的交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润的50%以上且绝对金额超500万元人民币，期货和衍生品交易需股东会审议[18] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需股东会审议[18] - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计的归属于股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币时需及时披露信息[21] 交易额度与预算 - 对未来12个月内期货和衍生品交易额度使用期限不超12个月，任一时点金额不超已审议额度[19] - 下属公司年度期货和衍生品交易预算上报公司财务部统一审批[20] 制度相关 - 本制度由公司董事会制定和解释，审议通过后生效执行[30]