内部控制 - 制定内部控制制度加强规范运作和保护股东权益[2] - 内部控制涵盖环境、业务等多方面[4] - 对控股子公司执行控制政策及程序并评价[7][16] 关联交易 - 关联交易审批权限按规定划分，金额超3000万元且占比达5％需审计或评估并提交股东会[10][11] - 独立董事至少每季度查阅关联方资金往来[12] 对外担保 - 遵循合法、审慎等原则控制风险[14] - 股东会、董事会按规定行使审批权限[14] - 必要时聘请外部机构评估风险[15] - 独立董事必要时可请会计师核查情况[15] - 妥善管理担保合同及原始资料[15] - 财务部门关注被担保人情况并报告[16] - 债务到期督促偿债，延期需重新审批[16][34] 重大投资 - 遵循合法、审慎等原则按权限和程序审批[18] - 指定专门机构评估项目、监督进展并报告异常[19] 衍生产品与委托理财 - 进行衍生产品投资制定决策、报告和监控措施并限定规模[19] - 委托理财选合格受托方并签订书面合同[19] 内部审计与评价 - 内审部定期检查缺陷并形成报告通报董事会[21] - 董事会依据内审报告形成评价报告[21] 会计师评价 - 注册会计师对财务报告内部控制出具意见[46] - 若出具非标准报告董事会需专项说明[47]