交易审议 - 交易涉资产总额占近一期经审计总资产10%以上等6种情况提交董事会审议[4] - 占50%以上等6种情况，董事会通过后提交股东会审议[6] - 连续12个月累计达30％，董事会通过后提交股东会，经2/3以上表决权股东通过[9] 审批权限 - 同一银行授信不足2亿、单笔融资不足1亿由总经理决定，以上由董事长审批[12] - 单笔或累计额占净资产超30%等情况，授权董事长审批[13] - 2万内期间费用由部门与财务总监审批，1000万内由总经理审批，超1000万由董事长审批[15] 业务实施与签署 - 年度经营计划内资金等按程序审批后由总经理组织实施[16] - 一般性业务合同由董事长或授权人签署，关联交易按规定执行[16] 制度监督与生效 - 审计委员会监督制度实施，越权处理责任人[17] - 制度经股东会审议通过生效，修改由董事会提修正案提请股东会批准[18]