天津膜天膜科技集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月修订） 天津膜天膜科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条为规范天津膜天膜科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》、《上市公司审计委员会工作指引》等法律、法规以及《天津膜天膜科技集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及分公司的内部审计。 第三条本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构（内审部）或人员，对其 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第四条本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二) 提高公司经营的效率和效果 ...