子公司交易审议规则 - 子公司交易涉及资产总额占集团公司最近一期经审计合并报表总资产10%以上等六种情况，经子公司董事会/执行董事通过后提交集团公司董事会审议[12] - 子公司交易涉及资产总额占集团公司最近一期经审计合并报表总资产50%以上等六种情况，经子公司董事会/执行董事和集团公司董事会先后通过后，提交集团公司股东会审议[13] 子公司投资与理财审议规则 - 子公司进行股票投资，应取得集团公司全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意；金额在5000万元以上的其他证券投资，还应提交集团公司股东会审议[15] - 子公司进行期货和衍生品交易，应编制可行性分析报告，经子公司董事会/执行董事和集团公司董事会先后审议通过后提交集团公司股东会审议，且应取得集团公司全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意[15] - 子公司进行基金理财，应取得集团公司全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意；金额占集团公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超过5000万元的其他委托理财，还应提交集团公司股东会审议[15] - 子公司“购买或出售资产”交易，经累计计算金额超过集团公司最近一期经审计合并报表总资产30%的，应经子公司董事会/执行董事和集团公司董事会先后审议通过后提交集团公司股东会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[15] 子公司担保与财务资助审议规则 - 单笔担保额超集团公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[16] - 集团公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东会审议[17] - 被担保对象资产负债率超70%的担保需提交股东会审议[17] - 最近十二个月内担保金额累计超集团公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[17] - 单笔财务资助金额或最近十二个月内累计超集团公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[18] 子公司关联交易审议规则 - 子公司与关联自然人成交金额超30万元人民币的关联交易需提交集团公司董事会审议[19] - 子公司与关联法人成交金额超300万元人民币且占集团公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易需提交集团公司董事会审议[19] - 子公司与关联人成交金额超3000万元人民币且占集团公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易需提交股东会审议[20] 子公司其他规定 - 子公司应每月向集团公司递交财务报表[28] - 集团公司定期或不定期对子公司实施审计监督[30] - 子公司应按规定向公司董事会办公室报告涉及自身的披露信息[33] - 子公司应履行信息披露义务[33] 制度相关说明 - 本制度适用于集团公司各子公司[35] - 本制度中“以上”“内”含本数，“超过”“高于”不含本数[36] - 本制度相关独立董事事项按《董事会独立董事工作细则》执行[36] - 本制度未尽事宜按相关规定执行[37] - 本制度中“交易”包括购买或出售资产等十二类事项[38] - 本制度经集团公司董事会审议通过生效，修改亦同[39]