募集资金支取与管理 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%需通知保荐人或顾问[8] - 以自筹资金先投入募投项目，6个月内可置换[15] - 使用闲置资金现金管理产品期限不超12个月[15] 募投项目相关 - 搁置超一年、超期限投入未达50%需重新论证[14] - 拟延期需董事会审议，保荐人或顾问发表意见[30] - 应披露未按期完成原因、资金情况等[30] 协议管理 - 到账一个月内签专户存储三方监管协议[8] - 银行3次未及时出对账单可终止协议注销专户[9] - 协议提前终止两周内签新协议并公告[9] 资金使用程序 - 用作特定事项需董事会审议，保荐人发表意见[14] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[18] - 补充到期归还2个交易日内报告上交所并公告[20] 项目变更与报告 - 变更、转让或置换募投项目，提交审议2个交易日内报告并公告[26][27] - 董事会每半年核查进展，编制披露专项报告[29] - 年度审计会计师出具鉴证报告，披露年报时提交[30] 监督与违规处理 - 保荐人或顾问至少半年现场核查，年度出专项报告[30] - 会计部门设台账记录，内审部门半年检查[32] - 责任人违规致损失，公司视情节处分赔偿或上报[31] 办法实施与修改 - 办法经股东会审议通过生效实施[36] - 办法修改经股东会审议通过生效[37]