审计制度 - 公司设审计监察部检查监督财务信息，向审计委员会报告[4] - 审计委员会监督评估内部审计，履行多项职责[6] 审计流程 - 审计监察部拟定年度计划报审核，开展内部审计[8][11] - 审计结束编制报告，征求意见后报批发布[12] 后续处理 - 被审计对象制定整改方案，违规违纪追责[12] - 披露年报时披露内控评价和审计报告[14]