制度内容 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] - 管理层向独立董事汇报情况并安排实地考察[5] - 独立董事检查拟聘会计师事务所及注册会计师从业资格[3] 审计流程 - 财务负责人向独立董事提交审计工作安排等资料[7] - 安排独立董事与注册会计师见面会[8] 意见与权限 - 独立董事在年报中对重大事项发表独立意见[9] - 有异议经专门会议过半数同意可独立聘请中介机构[4] 交易限制与资料保存 - 特定时间内独立董事不得买卖公司股票[4] - 工作记录及资料保存十年[4] 制度生效与管理 - 制度经董事会审议通过后生效，修订权和解释权归董事会[5]