监管整改 - 公司于2025年9月25日收到厦门证监局责令改正决定，9月29日披露相关公告[1] - 公司于2025年10月29日披露整改方案[2] 财务调整 - 公司完成2023年度、2024年度前期会计差错更正及追溯调整，并披露更正后财务报表和专项鉴证报告[4] 制度建设 - 公司完成《新业务模式评审制度》制定，成立跨部门评审委员会[4] - 公司完成《合同管理制度》修订并优化信息化流程[6] - 公司修订财务核算细则，建立业务与财务沟通机制[18][19] - 公司修订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立薪酬止付与追索机制[21][27] 业务管理 - 未及时提起合同变更审批流程，扣合同承办人当月绩效10分[8] - 销售合同金额100万元以上且验收后两月内付款比例不高于70%的项目，需经经营班子评审[9] - 逾期2年以上应收账款，法务主动介入催收[10] - 应收账款催收执行不到位或回款不及时，扣业务部门负责人当月绩效5分[10] - 财务部每季度向经营班子专题会汇报逾期应收账款情况[10] 流程整改 - 明确外部验收类文件用印审批要求并完成整改[11] - 合同审批流程增加用印复核节点并完成整改[12] - 完善信息系统运维管理制度并完成整改[13] - 经营班子内控专题会按季度召开并完成整改[15] - 完善内部审计工作方案并完成整改[15] - 明确内部审计部门与审计委员会沟通机制并完成整改[16] 人员培训 - 组织财务人员开展收入确认方法专题培训并完成整改[20] - 公司计划近期组织内控专题培训[23] 系统升级 - 公司对办公系统中合同管理等模块进行优化升级[23] 后续计划 - 内部审计部门完善内部审计方案，将对整改控制点开展验证[23] - 公司将内控执行有效性纳入部门负责人绩效考核指标[23] - 内部审计部门制定年度内控自我评价方案，商洽年度内控审计事宜[23] - 公司将在2025年底前完成公司章程及治理相关文件调整[27] 责任处理 - 公司对2名责任人调岗，对6名责任人通报批评[24] 专业合作 - 公司完成第三方专业机构选聘，开展内控相关工作[25] 整体进度 - 公司按《整改方案》完成对应整改工作[28]