制度基本信息 - 制度发布与实施日期均为2025年11月24日[1] - 制度由公司董事会负责解释[30] - 制度经董事会审议通过后生效实施[31] 内部审计职责与报告 - 内部审计部门负责公司内控建立与实施，向审计委员会负责并报告工作[9] - 每年至少提交一次内部审计报告，每季度检查募集资金情况并向董事会报告[13] 审计工作程序 - 工作程序包括审计立项、计划等多个环节[19] - 审计三日前发书面通知书，特殊业务实施时送达[20] 审计意见与整改 - 被审计单位一周内对审计报告提书面意见[20] - 被审计单位一周内拟订整改措施回复内审部门[22] - 被审计单位主要负责人是整改第一责任人[25] 复议规定 - 对委托中介或投资企业审计项目异议，15日内申请复议[23] - 对公司内审部门直接审计项目异议，10日内向总经理申请复议[24] 其他规定 - 内审部门可追踪审计整改情况[23] - 审计工作底稿保管期限为十年[23] - 公司监督、考核内审人员工作[25] - 内审人员履职有成绩可获奖励[25] - 内审人员违规董事会给予处分[25] - 部门和个人违规内审部门提处分建议[25] - 制度未尽事宜依相关规定执行[29] - 制度与规定不一致以规定为准[29]