融资审批 - 单次或累计融资金额未超5000万元且未达董事会审议权限，报总经理办公会审批[5] - 单次或累计融资金额超5000万元但未超净资产值50%（含）或未超15000万元，经总经理办公会审议后报董事会审批[5] - 单次或累计融资金额超净资产值50%且超15000万元，经董事会审议后报股东会批准[5] 融资后续 - 融资合同签署后7日内报送财务部备案[8] - 获批准融资事项90日内未签合同（综合授信项下单笔融资除外），超时限办理须报总经理办公会审批[8] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％等多种情况，经董事会审议后提交股东会审议[16] 担保后续 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等情况公司应及时披露[18] - 被担保人应至少提前15个工作日向财务部提交担保申请书及附件[18] - 经批准对外担保事项，获批后30日内未签合同，超时限办理视为新担保事项[22] - 担保合同签署后7日内报公司档案室和财务部备案[25] 财务监督 - 财务部应在被担保人债务到期前十五日前了解债务偿还财务安排[26] - 人民法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，财务部应提请公司参加破产财产分配[26] 突发处理 - 公司有关部门得知担保诉讼等突发情况，应在第一个工作日内向公司管理部门报告[26] 责任承担 - 全体董事对违规或失当融资、对外担保损失依法承担连带责任[29] - 具有审核权限人员违规给公司造成实际损失应追究法律责任[29] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效[33]