治理机制完善 - 公司制定董事会审计委员会年报工作规程[1] 审计工作安排 - 审计委员会协商确定年报审计时间安排[3] - 督促事务所按时提交审计报告并记录情况[2] 报表审阅 - 年审注册会计师进场前后审计委员会审阅报表[2][3] 改聘规定 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需经决议[2] 后续工作 - 审计完成后审计委员会表决报告、提交总结及改聘决议[3] - 财务负责人协调沟通，审计期间成员保密[3][4]