独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，至少包括一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得为独立董事[5] - 特定违法违规人员不得为独立董事候选人[8] - 原则上已在3家境内上市公司担任独立董事的，不得再被提名[10] - 连续任职独立董事已满6年的，36个月内不得再被提名[10] - 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人，需有注册会计师资格或相关专业高级职称等[10] 提名与选举 - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份百分之一以上的股东可提出独立董事候选人[10] - 独立董事候选人应作出声明与承诺，提名人应核实并声明承诺[11] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票并披露[12] 任职期限与补选 - 独立董事连续任职不得超过六年[12] - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[13] 职权行使 - 独立董事行使部分特别职权需经全体独立董事过半数同意[16] - 特定事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[19] - 审计委员会事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[20] 会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须有三分之二以上成员出席方可举行[20] - 董事会对提名委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见及理由并披露[21] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上不迟于会前三日提供资料和信息[26] 工作要求与费用 - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[22] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[24] - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[27] - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[27] 津贴与制度 - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过，并在年报披露[28] - 本制度与新法规或修改后章程冲突时，以新规定为准[30] - 本制度由董事会制订解释，经股东会审议通过后生效，修订亦同[30]