内部审计职责 - 公司董事会负责内部审计制度建立健全和有效实施[3] - 内部审计部负责检查监督公司内部控制和财务信息等情况[5] 工作汇报与检查 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部至少每年提交一次内部审计评价报告[9] - 内部审计部至少每半年对特定事项检查一次[10] 审计评估与报告 - 审计委员会根据报告对内部审计有效性出具评估意见并报告董事会[12] 资料保存与制度管理 - 内部审计工作报告等资料保存不少于10年[13] - 制度由审计委员会负责解释并提修改草案[15] - 制度自董事会审议通过生效施行，制定于2025年11月27日[16][17]