预算与审计委员会组成 - 由3名以上董事会成员组成[5] - 成员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[5] - 独立董事应过半数[5] 董事补选 - 董事辞任，公司需在60日内完成补选[7] 主要职责 - 审核公司预算、财务信息及其披露等[9] - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职情况评估报告[12] - 指导和监督内部审计制度建立和实施[14] - 监督及评估公司内部控制[14] - 监督指导内控检查和评价工作，评估关键领域和重点环节风险[15] - 根据内审报告对公司内控有效性出具评估意见并向董事会报告[15] 会议相关 - 分为定期和临时会议，原则上提前3日通知成员并提供资料[17] - 每季度至少召开一次会议[17] - 2名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[18] - 须2/3以上成员出席方可举行[18] - 作出决议需全体成员过半数通过[18] 资料保存与披露 - 会议资料由董事会秘书办公室保存，期限不少于10年[20] - 披露年报时应在交易所网站披露年度履职情况[22] 规则实施 - 自公司第十一届董事会2025年第四次临时会议审议通过之日起实施[24]