募集资金支取与使用规定 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[6] - 募投项目年度实际与预计金额差异超30%，应调整投资计划并披露[13] - 超募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证项目[14] - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[15] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超12个月[15] - 改变发行申请文件所列资金用途，需股东会决议[11] - 超募资金按补充缺口、补流、现金管理顺序使用[17] 资金存放与协议 - 募集资金存放于董事会批准专户，专户不存非募集资金[5] - 募集资金到位后1个月内签三方监管协议，签后可用资金[6] 项目进展管理 - 募投项目执行部门每月底提供计划及进度[12] - 公司每半年全面核查募投项目进展[13] 资金归还与使用审议 - 补充流动资金到期前归还至专户，无法归还需审议并公告[17] - 节余资金低于项目净额10%，董事会审议；达或超10%，股东会审议[25] - 节余资金低于500万元或项目净额1%，豁免程序，年报披露[26] - 部分募集资金用于永久补流，需到账超一年且不影响其他项目[26] 监督检查 - 内部审计部至少每季度检查募集资金并报告[29] - 董事会每半年核查募投项目，出专项报告，聘会计师出鉴证报告[29] - 保荐或独财至少每半年现场核查募集资金情况[30] - 保荐或独财发现异常现场核查并报深交所[30] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[33][34]