审计机构设置 - 公司设审计部为内部审计机构，对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] 审计工作流程 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行及问题情况[7] - 审计项目终结后5个工作日内整理资料归档，保管期限5年[11] 整改机制 - 公司建立审计发现问题整改机制，被审计单位负责人为第一责任人[14] - 审计人员跟进整改，无法落实措施及时反馈[14][16] 奖惩措施 - 可建议表扬奖励相关单位和个人，表彰奖励内审人员[18] - 违规内审部门和个人会被处理，未整改将受处罚[18] 制度相关 - 制度是内部审计纲领，经董事会批准生效修改[20] - 授权审计部制定完善操作规程和细则[20]