内部审计制度 - 内部审计制度于2025年11月27日经第五届董事会第十二次会议审议通过[2] 审计报告机制 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告，年度结束后提交内部审计工作报告[4] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[6] 职责分工 - 内部审计机构负责制定制度等多项工作，对董事会负责[4] - 审计委员会负责指导监督等工作[3][4] 独立性要求 - 内部审计机构应保持独立，不置于财务部门领导或合署办公[5] - 内部审计人员应保持独立，遵守原则并参加培训[3] 配合要求 - 公司各部门、下属公司应配合内部审计机构履行职责[7]